أهمية معرفة طريقة حساب الراتب الصافي

تعد معرفة طريقة حساب الراتب الصافي مهارة جوهرية لإدارة الشؤون المالية للأفراد لعاملين والموظفين. وهي عامل مؤثر في اتخاذ القرارات الوظيفية الناجحة، وضمان الاستقرار المالي. ومن المهم معرفة طريقة حساب الراتب الصافي لعدة أسباب. أبرزها:

• معرفة مقدار راتبك الصافي، يساعدك على التخطيط المالي الجيد عبر إنشاء ميزانية واقعية ومعقولة. فتدير نفقاتك. وتخطط للمدخرات أو الاستثمارات المستقبلية. بكلمات أخرى: إن معرفة طريقة حساب الراتب الصافي، يمنحك فكرة واضحة عن كمية الأموال المتاحة بالفعل لإنفاقها كل شهر.
• يسهم في الاستدلال لاتخاذ القرار الصائب. خاصة عند التفكير في دراسة عروض العمل المتاحة، أو التفاوض على الراتب. فمعرفة كيفية حساب صافي الراتب يسمح لك بمقارنة الأجر الفعلي الذي يمكنك تحصيله من مناصب أو مسميات وظيفية مختلفة، بدلاً من مقارنة الراتب الإجمالي فقط.
• يساعدك حساب صافي الراتب على فهم المبلغ الذي ستدفعه لضريبة الدخل إضافةً إلى أية خصومات أخرى. مما يضمن أنك على دراية بالتزاماتك، دون التسبب في أية مشاكل مالية مستقبلية.
• في معظم الأحيان، يطلب المقرضون -مثل البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى- معرفة صافي دخلك بدقة لتحديد أهليتك للحصول على قرض أو ائتمان وتقييم قدرتك على السداد.
• درايتك بصافي الراتب والخصومات المترتبة بدقة، تجعلك أكثر فدرة على تقييم ما إن كنت مستحقاً لبعض مزايا الموظفين. مثل التقاعد والتأمين الصحي والامتيازات الأخرى التي يقدمها أصحاب العمل للعاملين.
• تجنبك المفاجآت الغير مرغوبة، مثل حدوث عجز غير متوقع في ميزانيتك.

ما هو الراتب الصافي

الراتب الصافي هو مبلغ المال الذي يتلقاه الموظف أو العامل بعد إجراء الخصومات الضريبية ومبالغ التأمين الصحي والضمان الاجتماعي وأقساط القروض وأية خصومات أخرى.

الفرق بين الراتب الإجمالي والراتب الصافي

الراتب الإجمالي والراتب الصافي مصطلحان متعلقان بالدخل. ويمثلان مبالغ المال التي يكسبها الموظف عللى شكل أجر. إليك الفرق بين الاثنين:

الراتب الإجمالي

يعرف الراتب الإجمالي (Gross salary) على أنه المبلغ الإجمالي المتفق عليه بين صاحب العمل والعامل أو المال الذي يكسبه الموظف، وذلك قبل إجراء سحب أي خصومات أو ضرائب أو اقتطاعات منه. ويشتمل على:

• الراتب الأساسي.
• الأجر بالساعة إن وُجد.
• المكافآت.
• أجور العمل الإضافي.
• البدلات مثل بدل السكن أو السفر أو الوجبات.

الراتب الصافي

أما الراتب الصافي (Net Salary) فهو مبلغ المال الذي يمثل الأجر الذي يتقاضاه الموظف بعد خصم جميع الضرائب والاقتطاعات من الراتب الإجمالي ليستخدمه في النفقات الشخصية. وتشمل خصومات الراتب البنود التالية:

• ضريبة الدخل.
• اشتراكات الضمان الاجتماعي.
• التأمين الصحي.
• اشتراكات التقاعد.
• الخصومات الطوعية الأخرى مثل مستحقات النقابات.

أي أن الفرق الرئيسي بينهما هو أن الراتب الإجمالي هو الراتب قبل الخصومات. أما الراتب الصافي فهو الراتب بعد الخصومات.

العوامل المؤثرة في الراتب الصافي

تتعدد العوامل المؤثرة في الراتب الصافي. فيما يلي العناصر الرئيسية:

• الضرائب: تختلف نسبة ضريبة الدخل على حسب الدولة ومقدار مبلغ الراتب الذي يستحقه الموظف. وفي أغلب الدول تكون معدلات ضريبة الدخل فيها تصاعدياً. أي أن صاحب الدخل الأعلى ملزم بدفع ضريبة أعلى. كما أن الضمان الاجتماعي والضرائب الحكومية الأخرى تقلل من الراتب الصافي الذي يمكن لمستحقيه إنفاقه.
• اشتراكات التأمين: يتم خصم أقساط التأمين الصحي وخطط الرواتب التقاعدية أو مدخرات التقاعد والتأمين ضد البطالة وغيرها. مما يقلل من الراتب الصافي رغم مساهمة أرباب العمل بجزء من هذه التكاليف.
  • مزايا الشركات: تقدم بعض الشركات مزايا مثل عضوية الصالة الرياضية للموظفين أو الوجبات الغذائية خلال ساعات العمل وغيرها. ليتم خصم تكلفتها من الراتب.
  • المكافآت وأجور العمل الإضافي تزيد من مبلغ الراتب الصافي. رغم ذلك، قد يتسبب ذلك في ضمك إلى شريحة ضريبية أعلى.
  • الخصومات بسبب دفعات سداد القروض والديون والسلف، تقلل من الراتب الصافي.
  • قوانين الدولة المتعلقة بالهياكل الضريبية والحد الأدنى للأجور تؤثر في صافي رواتب الموظفين.

تعرف على طريقة سداد الديون بأسرع وقت ممكن.

خطوات عملية لحساب الراتب الصافي يدويًا

إليك بالخطوات طريقة حساب الراتب الصافي يدويًا:3

• حدد راتبك الإجمالي قبل أية خصومات أو ضرائب.
• اطرح من راتبك الإجمالي جميع الخصومات الإلزامية مثل ضريبة الدخل والضمان الاجتماعي والتأمين الصحي وقسط التقاعد ورسوم النقابات.

مثال على عملية حساب الراتب الصافي

في المثال التالي، نفترض أن:

• الراتب الإجمالي = 1000 دولار.
• ضريبة الدخل (10٪) = 1000 × 10٪ = 100 دولار.
• الضمان الاجتماعي (5٪) = 1000 × 5٪ = 50 دولار.
• التأمين الصحي (3٪) = 1000 × 3٪ = 30 دولار.
• الراتب الصافي = الراتب الإجمالي – مجموع الاقتطاعات.
• الراتب الصافي = 1000 – 100 – 50 – 30 = 1000 – 180 = 820 دولار.

ما هو نظام التأمينات الاجتماعية؟

أخطاء شائعة في حساب الراتب الصافي

فيما يلي بعض الأخطاء المتكررة عند حساب الراتب الصافي:

• احتساب الضريبة بشكل غير صحيح. أو تطبيق معدل الضريبة على أساس الشريحة الخطأ.
• تجاهل اقتطاعات الضمان الاجتماعي أو التأمين الصحي.
• نسيان تضمين بعض الخصومات الإلزامية مثل دفعات صندوق التقاعد.
• سوء فهم البدلات والمزايا الغير معفية من الضرائب.
• تراكم أخطاء التقريب الصغيرة في حسابات الضرائب أو الحسومات.
• تحويلات العملات غير الصحيح في حال التعامل مع عملات متعددة.

ما هي طريقة حساب الراتب الأساسي مع البدلات؟